Dati per la dichiarazione IVA

Il programma che fino alla versione 3.33 era chiamato "Denuncia Annuale Dati IVA" è stato completamente riscritto per fornire nel miglior modo possibile, i dati utili alla compilazione della Dichiarazione IVA.

Sottolineiamo che per il corretto funzionamento di questa procedura è fondamentale che nelle esenzioni acquisti, vendite e corrispettivi sia opportunamente impostato il nuovo flag per la dichiarazione IVA (il programma lo preimposta in base a quanto precedentemente definito ma deve comunque essere verificato dopo la conversione archivi alla versione 4).

Prendendo spunto dal modello ministeriale della dichiarazione IVA 2023, il programma produce un elaborato suddiviso in varie pagine:

• nella prima pagina viene "simulato" il quadro "OPERAZIONI ATTIVE E DETERMINAZIONE DEL VOLUME D'AFFARI";
• nella seconda pagina viene "simulata" una parte del quadro "OPERAZIONI PASSIVE" (ammontare degli acquisti);
• nella terza pagina vengono prodotti gli specchietti riepilogativi delle varie esenzioni di Metodo per le tre tipologie: acquisti, vendite, corrispettivi. Ogni specchietto viene compilato solo se presenti dei valori e vengono indicate, a fine statistico e di controllo, anche le esenzioni che sono state impostate come "escluse dalla dichiarazione IVA"; per ciascuna esenzione ne viene riportato il numero id, la descrizione, la natura SDI e la catalogazione della stessa per la dichiarazione IVA (come da apposito parametro in gestione esenzioni);
• nella quarta pagina viene "simulato" il primo punto del quadro "SEPARATA INDICAZIONE DELLE OPERAZIONI EFFETTUATE NEI CONFRONTI DI CONSUMATORI FINALI E SOGGETTI IVA" ;
• nella quinta pagina viene "simulato" il quadro "IMPOSTA RELATIVA A PARTICOLARI TIPOLOGIE DI OPERAZIONI" (in pratica vengono elencati gli acquisti in reverse charge).

Il programma è stato sviluppato con lo scopo di fornire al proprio consulente i dati utili alla compilazione della Dichiarazione Annuale IVA che Metodo ricava dalla lettura delle registrazioni presenti nei registri IVA.

Ribadendo che non viene elaborato il modello ministeriale vero e proprio, si è cercato di fornire un'esposizione chiara e, ove possibile, allineata al modello stesso.